獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
一、稽核主管每季定期於審計委員會向獨立董事就本公司內部稽核執行情況與內部控制運作情形提出報告。
二、獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要
|
屆次 |
審計委員會召開日期 |
溝通形式 |
溝通重點 |
建議及結果 |
|
第五屆 第七次 |
2023.03.22 |
會議 |
2022年度內部控制制度聲明書 |
全體出席委員審議通過後提報董事會，尚無重大需修正項目。 |
三、本公司委任會計師於年度完成合併財務報告查核或核閱報告之治理事項，2023年度列席審計委員會共2次，會議中報告當年度財務報告查核結果及其他相關法令要求之溝通事項，會計師與獨立董事溝通情況良好，雙方得視需要相互聯繫，其溝通情形說明如下：
|
屆次 |
審計委員會召開日期 |
溝通形式 |
溝通重點 |
溝通結果 |
|
第五屆 第七次 |
2023.03.22 |
會議 |
會計師就2022年度合併財務報告查核報告進行說明。 |
獨立董事與簽證會計師溝通情況良好，相關溝通事項均取得共識。 |
|
第五屆 第十次 |
2023.08.25 |
會議 |
會計師就2023年第二季合併財務報告查核報告進行說明。 |
獨立董事與簽證會計師溝通情況良好，相關溝通事項均取得共識。 |