獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式
- 本公司設置審計委員會，每季至少召開一次會議，並於每季之審計委員會會議中作內部稽核報告，若有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告。
- 每月30日前，稽核室針對內部控制稽核執行狀況與獨立董事要求追蹤事項，將其結果與發現報告獨立董事，並於審計委員會中列席報告稽核執行情形；若有重大異常事項則即時會報獨立董事，必要時得召開審計委員會議。
- 簽證會計師會定期於審計委員會會議中報告財務報表查核或核閱結果，以及其他相關法令要求之溝通事項，若有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會委員報告，獨立董事若對本公司財務、業務 等狀況有任何疑問，得隨時與本公司簽證會計師溝通與了解。
獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要
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審計委員會議召開日期 |
溝通重點 |
建議及結果 |
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2025.08.26 |
稽核業務執行情形與報告審閱意見說明。 |
全體出席委員同意通過。 |
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2025.05.13 |
稽核業務執行情形與報告審閱意見說明。 |
全體出席委員同意通過。 |
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2025.03.13 |
2024年度內部控制制度聲明書。 |
全體出席委員同意通過，提報董事會。 |
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2025.03.13 |
稽核業務執行情形與報告審閱意見說明。 |
全體出席委員同意通過。 |
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2024.12.16 |
1. 2025年度稽核計畫討論及溝通。 2. 訂定本公司「永續資訊管理作業辦法」案 |
全體出席委員同意通過，提報董事會。 |
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2024.12.16 |
稽核業務執行情形與報告審閱意見說明。 |
全體出席委員同意通過。 |
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2024.11.12 |
稽核業務執行情形與報告審閱意見說明。 |
全體出席委員同意通過。 |
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2024.08.27 |
稽核業務執行情形與報告審閱意見說明。 |
全體出席委員同意通過。 |
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2024.03.14 |
2023年度內部控制制度聲明書。 |
全體出席委員同意通過，提報董事會。 |
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2023.12.14 |
2024年度稽核計畫討論及溝通。 |
全體出席委員同意通過，提報董事會。 |
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2023.11.10 |
修訂內部控制制度案。 |
全體出席委員同意通過，提報董事會。 |
獨立董事與會計師溝通情形摘要
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審計委員會議召開日期 |
溝通重點 |
建議及結果 |
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2025.08.26 |
會計師就2025年第2季合併財務報告查核報告進行說明。 |
全體出席委員同意通過，提報董事會。 |
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2025.03.13 |
會計師就2024年度合併財務報告查核報告進行說明。 |
全體出席委員同意通過，提報董事會。 |
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2024.12.16 |
會計師就2024年度查核規劃進行說明。 |
全體出席委員同意通過。 |
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2024.08.27 |
會計師就2024年第2季合併財務報告查核報告進行說明。 |
全體出席委員同意通過，提報董事會。 |
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2024.03.14 |
會計師就2023年度合併財務報告查核報告進行說明。 |
全體出席委員同意通過，提報董事會。 |
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2023.12.14 |
會計師就2023年度查核規劃進行說明。 |
全體出席委員同意通過。 |
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2023.08.25 |
會計師就2023年第2季合併財務報告查核報告進行說明。 |
全體出席委員同意通過，提報董事會。 |